ОФШОРИ: Рекомендовані банки для роботи з офшорами в СНД

1. Зазвичай виділяють 4 типи компаній і банківських рахунків першої групи з різними функціями:
2. Рекомендовані банки під 2-3 тип компаній (торгові контрагенти, інвестори).
3. Банки під 4 тип компаній:
4. Фасадні компанії. Спеціально для любителів офшорних схем.
5. Платежі в доларах США для корпоративних клієнтів - нерезидентів. Що змінилося?
6. Анкети банків і відомості, які необхідні для відкриття корпоративного рахунку. Substance
7. Як вибрати потрібний банк, або як зробити, щоб вас менше "моніторили"?

Для нормальної ефективної роботи в будь-якому бізнесі одного банку, як і однієї-двох компаній як правило буває недостатньо. Кількість рахунків залежить планованих оборотів по вашій бізнес-структурі, а також основних напрямків фінансових потоків. практичні рекомендації Як вибрати банк - в цьому огляді.

Якщо розглянути питання більш широко з системної точки зору, то функціонально можна виділити дві групи банків, або дві групи рахунків. Перша група - це банківські рахунки для роботи, або бізнес-рахунки, за допомогою яких ви заробляєте гроші. Різними способами. Це вже ваші подробиці. Друга група - це банківські рахунки для зберігання і перерозподілу активів, а також для пасивних інвестицій. Друга група дуже важлива - рішення завжди підбирається індивідуально, для першої групи можна дати типові схеми (рекомендації) по вибір банку для зовнішньоекономічної діяльності.

Отже, торговельні або комерційні рахунки, за допомогою яких ви заробляєте гроші.

Для початку ми рекомендуємо відкрити рахунки в будь-якому з Прибалтійський або Кіпрських банків. Хоча краще відразу кілька рахунків в тих банках, який найбільш лояльний до нерезидентам і не пред'являють значних вимог щодо наявності у компанії substance - ознак доцільності існування компанії. найпростіше відкрити рахунок в банках Прибалтики або Кіпру. Також цікаві варіанти існують в банках Польщі, Угорщини, Чорногорії, Чехії, Болгарії та Карибському регіоні. Все це дасть можливість швидше розібратися, як працює система управління рахунком, як здійснюються міжнародні перекази, як використовується інтернет-банк.

Наскільки надійний рахунок в Прибалтиці?

Це питання стало все особливо актуальний після подій початку 2019 року, які привели до примусової самоліквідації банку ABLV і відкликання ліцензії у естонського банку VersoBank. Якщо залишки на рахунку не перевищуватимуть 100.000 євро, і за цим ви будете щодня стежити, то можна говорити про відносну надійності найближчим часом - за умови, що банк погодиться обслуговувати ваш бізнес. Зараз в банках Латвії, які ще обслуговують компанії з реєстрацією в інших країнах умови відкриття рахунку стали набагато жорсткішими, порівнюючи з минулими роками. Необхідно бути готовим до деяких додаткових витрат для підтвердження банку наявності у компанії реальної економічної основи в країні, де зареєстрована компанія, а саме: наявність веб сайту, контактних телефонів, можливо оренди офісу, співробітників і т.д. Якщо умови здаються вам складно здійсненними або не доцільно, є сенс звернути увагу на банки інших стран.Таріфи на обслуговування в таких банках можуть бути вище, але стартові витрати при відкритті рахунку можуть бути меншими, так як не буде потрібно доводити substance в значних обсягах - цілком можливо, досить буде веб-сайту і наявності резидентного бізнесу у фактичного власника (бенефіціара) офшорної компанії. В даному випадку офшорна компанія має на увазі собою будь-яку компанію, яка зареєстрована в іншій країні, відмінній від країни розташування банку.

Тобто ви будете "розбиратися" як це працює на практиці в Прибалтиці або на Кіпрі - вони будуть на Вас заробляти, в тому числі на ваших помилках. Це нормально. Тому, цілком ймовірно, що через деякий час ваш "перший" рахунок краще буде закрити разом з "першим" офшором. Адже нікому не потрібна історія - звідки у вас з'явився "перший" офшорний мільйон. Хоча можна і залишити для історії - дивлячись як вийшло. Але це зовсім не означає, що необхідно міняти банк.

Якщо ви вже давно в бізнесі, і нарешті добралися до інтернет і читаєте наш сайт самі, а не роздруківку, який вам приніс ваш юрист або секретар-значить Ви на правильному шляху. У таких питаннях посередника між нами і вами бути не повинно. Це правило.

Також ви напевно, прекрасно розумієте, чому іноді компанії і рахунку закривають і відкривають нові. Точно також і в офшорному бізнесі. Тільки все простіше і швидше. Різні бувають ситуації. Ми не є прихильниками податкової оптимізації за допомогою офшорів, або податкового планування. Та й неможливо за допомогою офшорної компанії ухилитися від резидентного ПДВ. Компанія і рахунки за кордоном допоможуть вам заробляти більше, вільніше вести бізнес із зарубіжними партнерами, які не завжди згодні укладати контракти з російською або українською компанією. Вам не заважатимуть своїми порадами бухгалтера і юристи. А платити чи не платити податки - кожен вирішує сам, ми допомагаємо заробляти більше, а не ухилятися або займатися "відмиванням".

Зазвичай виділяють 4 типи компаній і банківських рахунків першої групи з різними функціями:

1. Офшорна фундація, траст або офшорний фонд, або просто компанія в "брендового" офшорної юрисдикції: виконує функцію головного (поліпшеного) гаманця з підвищеною конфіденційністю, як засобу первісного нагромадження капіталу закордоном і захисту активів від конфіскації і недружніх дій контрагентів - володіє групою компаній-гаманців
2. Звичайна транзитна офшорна компанія-гаманець: на рахунках цих компаній «з'являються» і «зникають» грошові кошти, її разом із зазвичай закривають, щоб загубилася зв'язок між торговими операціями і ощадним рахунком.
3. Контрагент: компанія - посередник, дуже часто в лояльною європейської чи неофшорної юрисдикції: через рахунки цих компанії гроші з офшорного гаманця будуть потрапляти на рахунки фасадних європейських трейдингових компаній
4. Фасадна-компанія: через рахунки цих компанії буде відбуватися взаємодія з зовнішніми партнерами, робота з російськими, українськими та іншими контагентамі в країнах СНД (поставки, купівля-продаж цених паперів, часток, акцій, інвестиційних сертифікатів, експорт-імпорт), робота з акредитивами , торгово-посередницька діяльність тощо

Рекомендовані банки під 1-2 тип компаній (гаманці) - рекомендується не менше 2 рахунків на компанію

Рахунок №1 для компанії-гаманця (основний)

• Рахунки в офшорних банках, можуть бути в офшорних відділеннях (OBU) першокласних банків, розташованих в офшорних державах (напр. Barclays Bank, HSBC Bank)
• Рахунки в незалежних офшорних банках, розташованих в Карибському регіоні (напр. Банки Сент-Вінсента, банки Панами)

• Рахунки в несистемних банках Швейцарії та Ліхтенштейну (кантональних банки, дочірні банки від кантональних банків)

Рахунок №2 для компанії-гаманця (транзитний для роботи з ЄС)

• рахунки в банках Прибалтики та Східної Європи
• рахунки в кіпрських банках)
• рахунки в швейцарських, люксебургскіх і ліштеншейнскіх приватних банках)

Для відповіді на питання, який все таки банк краще - ознайомтеся з нашим оглядом по вибору банку для офшору, перейшовши за цим посиланням

Рекомендовані банки під 2-3 тип компаній (торгові контрагенти, інвестори).

• рахунки в прибалтійських банках (Рекомендується Литва, Латвія)
• рахунки в банках східної Європи (Угорщина, Польща, Чорногорія, Чехія, Сербія, Кіпр)
• рахунки в банках інші не острівних країн (Коста-Ріка, банки Азії)

Кількість рахунків підбирається під Ваш бізнес і під Ваших партнерів. Усередині країни (Литва, Латвія) є механізм клірингових розрахунків без залучення американських і європейських банків кореспондентів, тому грошовий переказ займе від 15 хвилин до 2 годин.

Банки під 4 тип компаній:

рахунки в першокласних банках Євросоюзу та Швейцарії: 1 рахунок у банку тієї країни, де відкрита компанія (Данія, Великобританія, Нідерланди). Для Швейцарії - в або HSBC, Сredit Suisse, Данія - Nordea, Великобританія: Barclays і т.п.

• другий рахунки в Прибалтійських банках або Кіпрських банках, для транзитної функції і зручності розрахунків
• третій рахунки в системних банках Швейцарії

Рівні володіння і управління можна добудовувати поступово, як мінімум використовувати 1 гаманець, одну-дві компанії типу 3 або типу 4 в залежності від переважання торгово-посередницької або інвестиційної складової в фінансових потоках. В ідеальному варіанті, з огляду на ситуацію в банківському секторі 2019, бажано, щоб у кожної компанії було не менше двох банківських рахунків в різних країнах.

Допускається почати роботу по системі 1+, коли ви починаєте бізнес з торгової компанії середнього класі в лояльною європейської або неофшорній юрисдикції (грошей все одно поки особливо немає, тому зберігати нічого, а звітний період ще не скоро - як правило є 12 місяців щоб вирішити всі питання) та й фасадна престижна компанія поки не потрібно під ваші обсяги), а потім поступово додаєте необхідні елементи.

І в результаті з'явитися то до чого прагнули: офшорна компанія, яхта, рахунок в Швейцарському банку, персональний пріватбанкір, спокійне пасивне інвестування в стабільні активи. Але це в майбутньому - вам необхідно як мінімум рік попрацювати, щоб все правильно побудувати, привести в порядок структуру ваших активів і розібратися як цим всім керувати. Зате потім - 100% гарантія задоволення від результату виконаної роботи!

Типи управління банківським рахунком та володіння офшорною компанією:

• компанія 1 і 2 групи - самостійно або наближеними до бенефіціара особами. Можливо управління трастовим керуючим, з яким Ви укладаєте договір на управління рахунком на початковому етапі.
• компанія 3 групи - довіреними особами за генеральним дорученням, або фідуціарні управління за контрактом з директором
• компанія 4 групи - часто використовується повний фідуціарні сервіс з найманим директором-резидентом тієї країни, де і відкрита компанія, або резидент ЄС, можливо 2-й додатковий керуючий рахунком - резидент СНД

Всі рахунки за всіма групами компаній фактично управляються через інтернет-банк замовником-бенефіціаром (найближче це буде звучати як фактичним господарем грошей - прямого аналога даного терміна у нас не існує - найбільш близький це контролює особа). Компанії і рахунку 4 групи відкриваються без присутності замовника в банку. Також немає необхідності в особистому візиті в банк при укладанні контракту з трастовим керуючим рахунком.

По компаніях 3 групи - бажана зустріч з представником банку в офісі уповноваженого представника банку для підписання карток зразків підписів.

По компаніях 1-2 груп: можливо дистанційне відкриття рахунків, зустріч з представником банку не відбувається при відкритті рахунків в офшорних банках. Необхідні розширені дані по довіреній керуючому рахунком.

За часом створення до моменту функціонування рахунку з Інтернет-банкінгом зазвичай проходить від 1 до 4 тижнів, в деяких випадках і більше, хоча самі реквізити, номер рахунку і паролі до системи можна в деяких банках реально отримати в день відкриття, але рахунок буде функціонувати тільки частково, поки все документи не будуть перевірені юристами банку на предмет помилок і відповідності та затверджені в головному офісі банку.

Для цілей інвестування, отримання кредитів back-to-back часто практикується використання послуг швейцарських фінансових компаній та інвестиційних фондів з котируваннями на європейських, офшорних і американських біржах як в форматі покупки компанії, так і на договірних% умовах.

Фасадні компанії. Спеціально для любителів офшорних схем.

Фасадна компанія (або як мінімум компанія 3 групи) може виступати контрагентом з відносин з Україною. YOслі мова йде про покупку продажу цінних паперів і інвестування і володінні корпоративними правами, тоді рекомендується використовувати країну, у якій є договір з Україною про уникнення подвійного оподаткування. Хоча на практиці Ви і не будете користуватися цими угодами, але навіть при відкритті рахунку нерезидента інвестора в Україні (необхідний для покупки-продажу цінних паперів), а також для відкриття рахунку в цінних паперах довідка з податкової про резидентність значно прискорить процес розуміння того, що ви принесли в банк, у банківського юриста внутрішнього фінмоніторингу, так як вони чітко розуміють, що країна в "білому" списку -якщо є угода і зайвий раз не будуть вас "моніторити".

Рекомендовані країни: Великобританія, Швейцарія, Данія, Нідерланди

Платежі в доларах США для корпоративних клієнтів - нерезидентів. Що змінилося?

На жаль, з початку 2019 року більшість популярних прибалтійських банків стали відчувати деякі труднощі при проведенні доларових платежів для корпоративних клієнтів нерезидентів, або повністю відмовилися обслуговувати операції нерезидентів в доларах США. В результаті рекомендацій регуляторів останній з для Прибалтики прямих банків кореспондентів в доларах США (DEUTSCHE BANK TRUST COMPANY AMERICAS New York, USA) фактично припинив в 2019 співпрацю з латвійськими банками. Також Дойчебанку принципово змінив свою політику щодо будь-яких платежів нерезидентів в інших валютах - вони також перестали проводиться банком у разі, якщо країна реєстрації не збігається з країною банківського рахунку.

Банки Прибалтики змушені були збільшити значно свої тарифи для платежів нерезидентів в доларах США (офшорних компаній, і компаній зареєстрованих в інших країнах ЄС), і проводять платежі з обмеженнями по країнам получаетелям. Також фактично банки припинили відкриття нових рахунків для класичних офшорів. В результаті частина клієнтів-нерезидентів перейшла на розрахунки в євро і стали використовувати ЄС компанії, інші в якості рішення відкрили додаткові рахунки в банках Кіпру і інших країн, які не мають подібних обмежень.

Анкети банків і відомості, які необхідні для відкриття корпоративного рахунку. Substance

При відкритті рахунку в банку для нерезидентів зазвичай застосовуються інші умови і тарифи, яким можуть значно відрізнятися від місцевих вимог. Перелік питань, які задають банки, приблизно однаковий в більшості банків ЄС. Ви можете ознайомитися з прикладами документів банків Прибалтики для розуміння, які відомості необхідно буде повідомити і підтвердити банку по посиланнях нижче. Анкети інших банків по суті містять приблизно ту ж інформацію. Основною новиною в багатьох банках стала необхідність докази substance компанії, а саме ознак фізичної присутності в країні реєстрації (веб-сайт з сервером, який розташований в країні реєстрації, контактні місцеві телефони, інформація про співробітників, товари, можливо підтвердження наявності оренди офісу і т. д) - що само собою стало несподіваним сюрпризом для багатьох компаній, які банк в разі відмови надати цю інформацію почав відносити до категорії підозрілих shell company і запропонував закрити рахунки в найкоротші терміни.

Інформація про компанію і планованої діяльності, заяву на відкриття рахунку 2019:

1. Citadele Bank. Банк Citadele. Відкриття рахунку

2. Baltikums Bank. Балктікумс Банк. Відкриття рахунку

3. Rietumu Bank. Ріетуму Банк. Відкриття рахунку

4. Norvik Bank. Норвік Банк. Відкриття рахунку

Інформація про фактичний бенефіціара компанії і походження сресдтв - ultimate beneficiary owner 2019

Зазвичай крім загальної інформації про діяльність і бенефіціара банк також запитувати копії подтвердающіх зазначені відомості і загальну логіку планованого бізнесу з використанням нерезидентної компанії. Предсставленіе даних документів також є обов'язковим. Банк має право попросити більш докладно пояснити будь-який з фактів, який викликає сумніви і тільки після цього рахунок буде відкритий і активований інтерент банкінг. Тарифи банку зараз вже мають второстепернное значення при прийнятті рішення про відкриття рахунку, зараз ситуація склалася таким чином, що банк вибирає клієнтів, а не навпаки, і то що вас влаштовують тарифи банку зовсім не означає, що ви як клієнт і ваш бізнес устрававает банк. У деяких случах банк може запропонувати індивідуальне ціноутворення, причому це можуть бути і більш лояльні умови по відношенню до стандартних і навпаки, більш високі тарифи, якщо угоди клієнта є складними або ризиковими з точки зору банку.

Як вибрати потрібний банк, або як зробити, щоб вас менше "моніторили"?

Вибір країни і банку під кожен тип компанії та банківського рахунку є непростим питанням, в деяких випадках необхідно підбирати країну під банк, або банк під країну - так як банки можуть не працювати з резидентами (юридичними та фізичними особами) певних країн (а цілком можливо ваш бізнес партнер, який вам приносить основний дохід, знаходиться, наприклад, в Іраку або інший не зовсім сприятливою країні, або вимагати виконання від від акціонерів і директорів певних умов, прийнятих в даному банку.

Нові ініціативи по обмени інформацією OECD и FATCA на жаль, тепер вімагають від банку задаваті набагато более обов'язкових вопросам клієнту як при відкрітті Рахунку, так и в процесі его ДІЯЛЬНОСТІ. Оновлені вимоги до банків в дотріманні Принципів знай свого клієнта трансформуваліся в такоже в знай КЛІЄНТІВ свого клієнта. З цієї причини для позитивного рішення банку з відкриття рахунку або проведення великого платежу необхідно бути готовим надати інформацію не тільки про угоду, а й про партнера, які поулучает оплату або буде проводити платежі в вашу користь, причому обсяг даної Інфомрация не обмежується виключно реквізитами та адресою компанії. Необхідно бути готовим, що банк запросить копії учердітельних документів і навіть паспорта директора компанії контагента, якщо платежі проводяться на значні суми.

При певних сумах в бізнес практиці це вважається нормальним для дотримання принципу "достатньою предубедітельності" - адже навряд чи ви відправите передоплату в кілька сотень тисяч євро або доларів при цьому навіть не поцікавившись хто є власником і директором компанії, чи має директор повноваження підписати договір на таку суму без згоди засновників і т.п. (А для цього як мінімум потрібно ознайомитися зі статутом та протоколом про призначення директора або аналогічними документами, запросити виписку з реєстру або сертифікат, про те що на сьогодні дана інформація являетс актуальною і достовірною, що компанія-контрагент перебуває в хорошому стані - якщо ці дані неможливо перевірити в загальнодоступних реєстрах в мережі інтернет. в цілому це обичнач перевірка контагента при прево угоді і встановленні ділових відносин, особливо в разі вихідного платежу.

Тому необхідно підлаштовуватися під вимоги банку, підбираючи структуру акціонерів і директорів вашої майбутньої групи компаній ще при реєстрації компанії, з огляду на практику взаємовідносин банку з клієнтами в даний момент часу - ситуація зараз змінюється настільки швидко, так що той факт, що ще рік тому Вам в якому -то банку без проблем відкрили рахунок для Вашого офшору зовсім не означає, що в цьому році ситуація не змінилася, особливо якщо мова йде про банки Прибалтики і Кіпру. Також необхідно погоджувати з вашими партнерами готовність предотавіть копії установчих документів та ідентифікації керівників, а також підтвердження їх повноважень - це зведе до мінімуму ризик блокування вашого рахунку банком в разі, якщо ваш платіж потрапить в категорію підвищеного ризику.

Pre-Approve: попереднє узгодження успішного відкриття банківського рахунку

Володіючи статусом офіційних представників багатьох офшорних, прибалтійських, кіпрських і швейцарських банків ми можемо більш прямо поставити запитання банку про тип клієнтів, в якому він зараз зацікавлений, і про неофіційні «чорних» списках видів діяльності, контрагентів, тарифи на фінансові послуги і т.п . Для наших клієнтів доступний сервіс Pre-Approved Bank Account: виходячи з інформації, яку ви надали про ваш бізнес, платежах, країнах, партнерах ми узгоджуємо деталі відкриття рахунку в тих банках, які можуть погодиться обслуговувати цей бізнес - це гарантує вам мінімальні витрати часу і коштів на подачу документів в різні банки. У деяких випадках, для успішного вирішення питання відкриття банківського рахунку в вашу користь необхідно провести реструктуризацію існуючого бізнесу таким чином, щоб він був зрозумілий і акцептований іноземним банком в цілому - ми завжди надамо вам рекомендації, що необхідно зробити після попереднього узгодження з банком

Ви можете спробувати все зробити самостійно - на своїх помилках вчитися найбільш ефективно, хоча і найбільш дорого. Вам вибирати. Ми можемо гарантувати, що з першого разу Ви отримаєте робочий інструмент для Вашого бізнесу (тобто компанія і рахунок), тому що тільки постійна практика може забезпечити гарантований результат і пристосованість створеної структури до вашим майбутнім фінансовим потокам.

Чи є альтернатива в інших країнах? Швидко. Недорого. Без податків. У доларах США та Євро?

Для наших клієнтів також доступні ексклюзивні офшорні рішення 2019 для доларових і євро платежів без обмежень в стабільних країнах Латинської Америки із забезпеченням повного підтвердження Substance компанії: збіг банку і країни реєстрації, резидентний директор і акціонер, веб-сайт і хостинг на місцевих серверах, місцевий міський і мобільний номери (sim карта + Viber, WhatsApp з можливістю роумінгу), рахунки в місцевих державних банках, наявність податкового номера і при цьому пільгове законодавство в податковій сфері для доходів, отри нних за межами країни. Все це доступно і реально в розумних цінових рішеннях. В наявності є готові компанії з уже працюють рахунком. Можлива реєстрація під замовлення. Додаткова інформація надається за запитом або при особистій зустрічі.